Saisir une hypothèse en variation
Pour chaque hypothèse que vous allez saisir, Forekasts vous propose différents modes de saisie afin que ceux-ci collent le plus avec la manière dont vous raisonnez au quotidien.
Nous allons vous présenter ici le mode de saisie en pourcentage de variation d’une catégorie.
Saisir une variation
Ce mode de saisie permet de définir la variation d’un poste de revenus ou de dépenses en prenant en compte les montants de l’exercice précédent. Par exemple, une augmentation de tous les salaires, une diminution des charges de marketing, ou une augmentation de tous les revenus de services.
Dans ce mode de saisie (représenté par le symbole Δ) vous devez dans un premier temps indiquer si vous souhaitez définir une variation par rapport au montant total de la catégorie (choix par défaut), ou bien par rapport à une ou plusieurs hypothèses de la catégorie.
Puis, dans un cas comme dans l’autre, indiquez simplement un pourcentage de variation positif (pour une augmentation) ou négatif (pour une baisse). Par exemple, si le montant total de la catégorie choisie est égal à 100 000 € annuel, et que vous saisissez un pourcentage de 5%, alors le montant calculé passera à 105 000 € annuel.
Vous pouvez également indiquer si la variation doit s’appliquer en une seule fois, ou bien être étalée sur plusieurs mois (cf. plus bas).
Variation par rapport au montant total de la catégorie
Variation par rapport à une ou plusieurs hypothèses de la catégorie
Après avoir sélectionné le choix Hypothèses (1), cliquez sur Ajouter une hypothèse (2) afin de choisir dans la liste, la ou les hypothèses de la catégorie que vous souhaitez définir comme référence (3).
A noter : Seules les hypothèses de la catégorie ayant une incidence sur l’année en cours peuvent être sélectionnées comme référence de la variation. Par exemple, si vous avez défini une hypothèse d’achats de marchandises s’appliquant ponctuellement dans le passé, alors elle n’apparaîtra pas dans la liste proposée.
Comment Forekasts calcule-t-il une variation ?
Sur chaque exercice, mois par mois, la valeur du pourcentage saisi est appliquée au montant choisi comme référence (soit le total des postes de la catégorie de l’hypothèse, soit le montant des hypothèses sélectionnées).
Exemple :
Vous envisagez une augmentation de 10% du total du chiffre d’affaires, initialement égal à 50 000 €.
- Saisissez 10% de pourcentage de variation par rapport au total de la catégorie, et choisissez la temporalité correspondante à la pérennité de votre hypothèse.
Si la variation envisagée est temporaire (valable seulement 1 année ou quelques mois), vous devez compléter la temporalité de votre hypothèse avec 1x. Dans ce cas le chiffre d’affaires sera de 55 000 € l’année en cours et re-passera à 50 000 l’année suivante.
Si la variation envisagée est durable, vous devez saisir une temporalité valable aussi les années suivantes 
Si la variation envisagée doit se renouveler chaque année, autrement dit chaque année le chiffre d’affaire augmente de 10% chaque année : vous devez saisir une saisir une temporalité valable aussi les années suivantes
NOTE : Nous vous invitons à utiliser ce mode de saisie pour modéliser vos hypothèses stratégiques et opérationnelles (exemple: augmentation du nombre de clients, augmentation des quantités de matières premières, …).
Pour les hypothèses contextuelles, telles que l’inflation, une baisse de l’activité, une hausse/baisse des prix des matières premières, il est recommandé d’utiliser le module Stress-tests. Ce dernier permet de travailler et d’itérer avec simplicité sur différents cas de figure et mesurer la robustesse financière de l’entreprise à ces scénarios.
Variation immédiate ou étalée
Par défaut, la variation indiquée est effective de manière immédiate, en totalité, dès la date d’application de l’hypothèse. Par exemple, si vous avez saisi une augmentation de 10% du chiffre d’affaires qui était auparavant de 10 000 € par mois, à partir de janvier 2026, celui-ci augmente à 11 000 € par mois.
Pour appliquer une variation progressive étalée sur plusieurs mois, cochez le paramètre Progressif sur __ mois.
Par exemple, si vous saisissez une augmentation de 10% progressive sur 12 mois, la variation appliquée sera d’environ 0,8% chaque mois, de sorte à atteindre les 10% au bout du 12ème mois.
Ce mode de variation permet par exemple de simuler la montée en charge progressive d’une activité sur une période donnée.
