Reforecast : mettre à jour son prévisionnel en cours d’année avec la situation intermédiaire
Lorsque vous avez construit un prévisionnel en début d’année, les hypothèses que vous avez posées reflétaient votre meilleure estimation de l’avenir. Quelques mois plus tard, la réalité a parlé : certains postes sont en ligne avec les prévisions, d’autres non.
Plutôt que de continuer à piloter sur un prévisionnel décroché de la réalité, la fonctionnalité Situation intermédiaire vous permet de l’ancrer sur les données comptables réelles, et de repartir de là pour projeter la fin d’année.
Cette opération, souvent appelée reforecast ou révision budgétaire, est distincte du simple suivi des écarts dans le tableau de bord : elle modifie le prévisionnel lui-même pour que les mois passés reflètent le réalisé, et que les mois restants repartent sur une base juste.
À quoi sert la Situation intermédiaire ?
La Situation intermédiaire permet de :
- Remplacer les hypothèses prévisionnelles des mois déjà écoulés par les données comptables réelles, sans perdre la structure du prévisionnel initial.
- Conserver les hypothèses pour les mois futurs, avec la possibilité de les ajuster à la lumière du réalisé.
- Produire un atterrissage de fin d’année (projection réalisé + forecast) immédiatement exploitable.
- Tracer la révision en la logeant dans une version dédiée, comparable au budget initial.
Formats requis : FEC, grand livre ou synchronisation API. La liasse fiscale n’est pas utilisable pour cet usage.
Quand faire un reforecast ?
Il n’y a pas de fréquence universelle : cela dépend de la volatilité de l’activité et de la disponibilité des données comptables.
Quelques repères pratiques :
- Après la clôture de chaque trimestre (fin mars, fin juin, fin septembre) est un rythme courant, coïncidant avec les arrêtés comptables intermédiaires pratiqués dans de nombreux cabinets.
- Lors d’un événement significatif : lancement d’un nouveau produit, décalage important d’une charge, retournement de conjoncture.
- En début d’exercice, si les premiers mois s’avèrent très différents du budget — mieux vaut reforecaster tôt que de piloter sur des hypothèses déjà fausses.
Les calculs dans Forekasts étant mensuels, il n’y a pas d’intérêt à charger plusieurs Situations intermédiaires au cours d’un même mois.
Recommandation :
N’importer que les mois dont toutes les écritures sont comptabilisées et définitives. Un mois partiellement saisi introduirait des écarts artificiels dans le prévisionnel.
Comment charger une Situation intermédiaire ?
Étape préalable — Dupliquer et nommer la version de travail
Avant de charger le réalisé, il est fortement recommandé de dupliquer votre version de budget en cours et de lui donner un nom explicite (ex. Reforecast T1 2025, Situation au 30 juin). La version initiale reste ainsi intacte et consultable à tout moment comme référence budgétaire. C’est sur cette copie que vous intégrerez la Situation intermédiaire.
→ Pour plus d’informations sur la gestion des versions de prévisionnel : Gérer vos versions de prévisionnel
Étape 1 — Accéder à la fonctionnalité
Depuis l'écran Prévisionnel, cliquez sur le bouton Situation intermédiaire en haut de l'interface.
Étape 2 — Importer les données comptables
Le chargement s'effectue via le module d'import comptable standard de Forekasts. Choisissez la source selon ce qui est disponible :
- Synchronisation API : si votre logiciel comptable est connecté à Forekasts (Pennylane, Inqom, MyUnisoft, ACD, Tiime, Odoo, Evoliz), les données sont récupérées directement en un clic. C’est le mode recommandé pour les mises à jour régulières.
- Import d’un fichier FEC : chargez le fichier issu de votre logiciel comptable, en respectant la convention de nommage réglementaire (
[SIREN]FEC[AAAAMMJJ]). → Cas d’erreur d’importation du FEC - Import d’un grand livre : alternative au FEC si ce format n’est pas disponible. → Importer un grand livre comptable
La totalité des mois terminés présents dans les données importées est automatiquement prise en compte comme réalisé comptable.
Ce qui change dans le prévisionnel après le chargement
Les hypothèses initiales sont désactivées sur la période couverte par le réalisé. Visuellement, elles apparaissent estompées dans l'interface, signalant qu'elles ne sont plus actives sur ces mois. Aucun nouveau bloc n'est ajouté : c'est le moteur de Forekasts qui substitue directement les données comptables réelles aux hypothèses sur la période concernée.
Les hypothèses prévisionnelles restent actives à partir du premier mois non encore couvert par le réalisé, assurant la continuité de la projection vers la fin d’exercice.
Le résultat est un prévisionnel hybride : les mois passés sont ancrés sur le réel, les mois futurs restent projetés selon les hypothèses — ajustables à tout moment.
Plusieurs indicateurs visuels vous montrent la prise en compte du réalisé comptable :
Dans la zone de saisie des hypothèses, qui sont grisées sur la période du réalisé, et sur les graphiques, avec une plage grisée également :
Dans les tableaux financiers en vue mensuelle, où les chiffres des 1ers mois correspondent au réalisé comptable :
Ou encore dans les hypothèses elles-mêmes, où il est indiqué sur quelle période le réalisé est pris en compte :
Exploiter les résultats
Analyser la trajectoire de fin d'année
Le prévisionnel mis à jour permet de visualiser immédiatement l’atterrissage prévu à fin d’exercice, en combinant le réalisé à date et les projections restantes.
Comparer avec le budget initial
La version de budget étant conservée (cf. étape préalable), il est possible de comparer côte à côte budget et reforecast pour mesurer et expliquer les écarts.
Utilisez pour cela les widgets de la section Outils de contrôle, tests, comparaison (Gérer vos versions de prévisionnel / Personnalisez votre espace de travail).
Ajuster les hypothèses futures
Le chargement du réalisé est souvent l'occasion de revoir certaines hypothèses pour les mois restants : réestimer un rythme de ventes, anticiper une charge exceptionnelle, réviser les délais de paiement. Les blocs d'hypothèses prévisionnels restent entièrement modifiables après le chargement.
Cas d'usage : démarrer un prévisionnel en cours d'année
La Situation intermédiaire peut également servir à initialiser un nouveau dossier lorsque l’exercice est déjà entamé. En chargeant le réalisé des mois écoulés comme point de départ, vous disposez immédiatement d’une base fiable — sans avoir à reconstruire manuellement les mois passés.
